××年度××部门/单位Administratoradmin82021-01-06T07:24:00Z2022-05-16T14:11:35Z43202065077374微软中国2987464142052-11.1.0.11636A1C08AE6042A46799DEB925AC68C4971

2021年度雷竞技app下载官方版iso发展和改革局本级

财务报告

部门（单位）名称：雷竞技app下载官方版iso发展和改革局本级

单位负责人：陈彦青

财务负责人：增思贤

编制人：李健生

报送日期：2022年05月

PAGE

TOC \o \h \z \u

HYPERLINK \l"_Toc60821793"一、政府部门财务报表 PAGEREF _Toc60821793 \h 1

HYPERLINK \l"_Toc60821794"（一）政府部门会计报表 PAGEREF _Toc60821794 \h 1

HYPERLINK \l"_Toc60821795"资产负债表 PAGEREF _Toc60821795 \h 1

HYPERLINK \l"_Toc60821796"收入费用表（1） PAGEREF _Toc60821796 \h 4

HYPERLINK \l"_Toc60821797"收入费用表（2） PAGEREF _Toc60821797 \h 5

HYPERLINK \l"_Toc60821798"（二）政府部门会计报表附注 PAGEREF _Toc60821798 \h 6

HYPERLINK \l"_Toc60821799"1.会计报表编制基础。 PAGEREF _Toc60821799 \h 6

HYPERLINK \l"_Toc60821800"2.遵循相关制度规定的声明。 PAGEREF _Toc60821800 \h 6

HYPERLINK \l"_Toc60821801"3.合并范围。 PAGEREF _Toc60821801 \h 6

HYPERLINK \l"_Toc60821802"4.重要会计政策与会计估计变更情况。 PAGEREF _Toc60821802 \h 6

HYPERLINK \l"_Toc60821803"5.会计报表重要项目的明细信息及说明 PAGEREF _Toc60821803 \h 6

HYPERLINK \l"_Toc60821804"6.需要说明的其他事项。13

HYPERLINK \l"_Toc60821805"二、政府部门财务分析14

HYPERLINK \l"_Toc60821806"（一）政府部门工作目标完成情况。14

HYPERLINK \l"_Toc60821807"（二）政府部门财务状况分析。16

HYPERLINK \l"_Toc60821808"（三）政府部门运行情况分析。17

HYPERLINK \l"_Toc60821809"（四）政府部门财务管理情况。17

PAGE 1

一、政府部门财务报表

（一）政府部门会计报表

表 1

资产负债表

编制单位：雷竞技app下载官方版iso发展和改革局本级

2021年12月31日

单位：万元

项目

附注

年末数

年初数

流动资产：

货币资金

附表 1

0.72

1.16

短期投资

财政应返还额度

应收票据

附表 2

应收账款净额

附表 3

预付账款

附表 4

应收股利

应收利息

其他应收款净额

附表 5

5.05

存货

待摊费用

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计

5.77

6.21

非流动资产：

长期股权投资

附表 6

长期债券投资

附表 6

固定资产原值

221.35

减：固定资产累计折旧

145.72

141.48

固定资产净值

附表 7

75.63

79.87

工程物资

在建工程

附表 8

无形资产原价

表 1-续表

资产负债表

编制单位：雷竞技app下载官方版iso发展和改革局本级

2021年12月31日

单位：万元

项目

附注

年末数

年初数

减：无形资产累计摊销

无形资产净值

附表 9

研发支出

公共基础设施原值

减：公共基础设施累计折旧（摊销）

公共基础设施净值

附表 10

政府储备物资

附表 11

文物文化资产

保障性住房原值

减：保障性住房累计折旧

保障性住房净值

附表 12

PPP项目资产

减：PPP项目资产累计折旧（摊销）

PPP项目资产净值

附表 13

长期待摊费用

待处理财产损溢

其他非流动资产

非流动资产合计

75.63

79.87

受托代理资产

资产总计

81.39

86.09

流动负债：

短期借款

应交增值税

其他应交税费

应缴财政款

30.82

应付职工薪酬

应付票据

附表 14

表 1-续表

资产负债表

编制单位：雷竞技app下载官方版iso发展和改革局本级

2021年12月31日

单位：万元

项目

附注

年末数

年初数

应付账款

附表 15

应付政府补贴款

应付利息

预收账款

附表 16

其他应付款

附表 17

95.49

80.10

预提费用

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计

126.31

110.92

非流动负债：

长期借款

附表 18

长期应付款

附表 19

预计负债

其他非流动负债

非流动负债合计

受托代理负债

负债合计

126.31

110.92

净资产:

累计盈余

-44.92

-24.83

专用基金

权益法调整

PPP项目净资产

净资产合计

-44.92

-24.83

负债及净资产合计

81.39

86.09

表 2-1收入费用表（1）

编制单位：雷竞技app下载官方版iso发展和改革局本级

2021年

单位：万元

项目

附注

本年数

上年数

财政拨款收入

1,276.99

1,228.16

事业收入

附表 20

上级补助收入

附属单位上缴收入

经营收入

附表 21

非同级财政拨款收入

附表 22

投资收益

附表 6

捐赠收入

利息收入

租金收入

附表 23

其他收入

附表 24

41.32

205.03

收入合计

1,318.32

1,433.19

业务活动费用

附表 25

1,338.41

1,444.73

单位管理费用

附表 26

经营费用

附表 27

资产处置费用

上缴上级费用

对附属单位补助费用

所得税费用

其他费用

费用合计

1,338.41

1,444.73

本年盈余

-20.09

-11.54

PAGE 4

表 2-2收入费用表（2）

编制单位：雷竞技app下载官方版iso发展和改革局本级

2021年

单位：万元

项目

附注

本年数

上年数

财政拨款收入

1,276.99

1,228.16

事业收入

附表 20

上级补助收入

附属单位上缴收入

经营收入

附表 21

非同级财政拨款收入

附表 22

投资收益

附表 6

捐赠收入

利息收入

租金收入

附表 23

其他收入

附表 24

41.32

205.03

收入合计

1,318.32

1,433.19

工资和福利费用

514.55

692.75

商品和服务费用

附表 28

795.11

726.70

对个人和家庭的补助费用

24.50

17.76

对企业补助费用

固定资产折旧费用

4.25

7.51

无形资产摊销费用

公共基础设施折旧（摊销）费用

保障性住房折旧费用

计提专用基金

资产处置费用

上缴上级费用

对附属单位补助费用

所得税费用

其他费用

附表 29

费用合计

1,338.41

1,444.73

本年盈余

-20.09

-11.54

表 2-2 的“其他费用”包括“业务活动费用”“单位管理费用”“经营费用”等会计科目中的其他部分。PAGE 5（二）政府部门会计报表附注

1.会计报表编制基础。

会计报表编制基础。本单位财务报表实行适度分离的双体系政府会计，即财务会计采用权责发生制，预算会计采用收付实现制。

2.遵循相关制度规定的声明。

编制的会计报表符合政府会计准则、相关会计制度和财务报告编制规定的要求，如实反映政府部门的财务状况、运行情况等有关信息。

3.合并范围。

合并本级政府单位数据。

4.重要会计政策与会计估计变更情况。

重要会计政策与会计估计应包括以下内容：

（1）会计期间：本会计报表以2021年1月1日至2021年12月31日为会计期间。

（2）记账本位币：人民币。

（3）会计报表中重要资产、负债及收入和费用项目的含义、确认原则、计量方法等会计政策，以及具体会计方法的解释和说明。

货币资金：现金和银行存款。

固定资产：为满足自身开展业务活动或其他活动需要而控制的，使用年限超过1年（不含1年）、单位价值在规定标准以上，并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。固定资产按照实际成本计价。

负债：指会计主体过去的经济业务或者事项形成的，预期会导致经济资源流出政府会计主体的现时义务。

收入：行政事业单位依法取得的非偿还性资金。

费用：指报告期内导致政府会计主体净资产减少的、含有服务潜力或者经济利益的流出。

（4）固定资产、公共基础设施的分类、折旧年限及折旧方法。

固定资产的类别分为：房屋及构筑物、通用设备、专用设备、家具、用具、装具及动植物。

固定资产的折旧年限严格按照《政府会计准则第3号——固定资产》应用指南的要求测算，采用年限平均法进行折旧。

（5）无形资产的分类、摊销年限及摊销方法。

无形资产的类别分为：著作权、土地使用权、专利权、非专利技术肯其他。无形资产胡摊销年限及摊销方法：无形资产的摊销年限为10年，采用年限平均法进行摊销计量。部分无法确定使用年限的无形资产，不进行摊销。5.会计报表重要项目的明细信息及说明

（1）货币资金明细信息如下：

附表 1

货币资金明细表

单位：万元

项目

年末数

年初数

库存现金

0.72

1.16

银行存款

0.00

其他货币资金

合计

0.72

1.16

（2）应收票据明细信息（无）

（3）应收账款明细信息（无）

（4）预付账款明细信息（无）

（5）其他应收款净额明细信息如下：

附表 5

其他应收款净额明细表

单位：万元

债务人

其他应收款原值

减：坏账准备

其他应收款净值

年末数

当期补提或冲减数

年末数

应收本部门内部单位

应收本部门以外的同级政府单位

应收本部门以外的非同级政府单位

应收同级财政

应收其他单位

5.05

合计

5.05

注：当期坏账准备冲减数以“-”号填列。

（6）长期投资及投资收益明细信息（无）

（7）固定资产明细信息如下：

附表 7

固定资产明细表

单位：万元

项目

年初数

本年增加

本年减少

年末数

原值合计

221.35

房屋及构筑物

122.09

通用设备

64.04

专用设备

文物和陈列品

图书、档案

家具、用具、装具及动植物

35.22

累计折旧合计

141.48

4.25

145.72

房屋及构筑物

58.79

0.02

58.81

通用设备

61.38

1.88

63.25

专用设备

文物和陈列品

图书、档案

家具、用具、装具及动植物

21.31

2.35

23.66

净值合计

79.87

75.63

房屋及构筑物

63.30

63.28

通用设备

2.66

0.78

专用设备

文物和陈列品

图书、档案

家具、用具、装具及动植物

13.91

11.56

（8）在建工程明细信息（无）

（9）无形资产明细信息（无）

（10）公共基础设施明细信息（无）

公共基础设施明细表（累计折旧/摊销）（无）

公共基础设施明细表（净值）（无）

（11）政府储备物资明细信息（无）

（12）保障性住房明细信息（无）

（13）PPP项目资产明细信息（无）

（14）应付票据明细信息（无）

（15）应付账款明细信息（无）

（16）预收账款明细信息（无）

（17）其他应付款明细信息如下：

附表 17

其他应付款明细表

单位：万元

债权人

年末数

应付本部门内部单位

应付本部门以外的同级政府单位

应付本部门以外的非同级政府单位

应付同级财政

应付其他单位

95.49

合计

95.49

注：“应付同级财政”主要包括预拨经费、向同级财政部门借入的款项。

（18）长期借款明细信息（无）

（19）长期应付款明细信息（无）

（20）事业收入明细信息（无）

（21）经营收入明细信息（无）

（22）非同级财政拨款收入明细信息（无）

（23）租金收入明细信息（无）

（24）其他收入明细信息如下：

附表 24

其他收入明细表

单位：万元

收入来源

本年数

来自本部门内部单位

来自本部门以外的同级政府单位

来自本部门以外的非同级政府单位

来自其他单位

41.32

合计

41.32

（25）业务活动费用明细信息如下：

附表 25

业务活动费用明细表

单位：万元

项目

本年数

上年数

工资和福利费用

514.55

692.75

商品和服务费用

795.11

726.70

对个人和家庭的补助费用

24.50

17.76

对企业补助费用

固定资产折旧费用

4.25

7.51

无形资产摊销费用

公共基础设施折旧（摊销）费用

保障性住房折旧费用

计提专用基金

其他业务活动费用

合计

1,338.41

1,444.73

（26）单位管理费用明细信息（无）

（27）经营费用明细信息（无）

（28）商品和服务费用明细信息如下：

附表 28

商品和服务费用明细表

单位：万元

项目

本年数

合计

业务活动费用

单位管理费用

经营费用

支付给本部门内部单位

支付给本部门以外的同级政府单位

支付给本部门以外的非同级政府单位

支付给其他单位

795.11

合计

795.11

（29）其他费用明细信息（无）

6.需要说明的其他事项。

1.重要或有事项说明。逐笔披露政府部门或有事项的事由和金额，如担保事项、未决诉讼或未决仲裁等，若无法预计金额应说明理由。

2.以名义金额计量的资产名称、数量等情况，以及以名义金额计量理由的说明。

以名义金额计量资产情况表

对象

数量

以名义金额计量的理由

上年数

本年数

存货

固定资产

房屋及构筑物

通用设备

专用设备

文物和陈列品

图书、档案

家具、用具、装具及动植物

无形资产

专利权

非专利技术

著作权

资源资质

商标权

其他信息数据

合计

3.使用债务资金形成的固定资产、公共基础设施、保障性住房等资产的账面价值、使用情况、收益情况及与此相关的债务偿还情况。

4.重要资产置换、无偿调入（出）、捐入（出）、报废、重大毁损等情况的说明。

5.对于政府部门管理的公共基础设施、文物文化资产、保障性住房、自然资源资产等重要资产，披露种类和实物量等相关信息。

6.PPP项目合同的总体描述、重要条款及报告期间所发生的项目合同变更情况。

7.政府会计具体准则中要求附注披露的其他内容，以及其他未在报表中列示，但对政府部门财务状况有重大影响的事项。二、政府部门财务分析（一）政府部门工作目标完成情况。

2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，是持续推进“双循环”进入新发展格局的一年。今年以来，县发改局全面落实县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，在疫情防控防控常态化前提下，坚定新发展理念，聚力高质量发展，全力推动发展和改革各项工作提质增效、争先进位。

2021年

有关情况如下。

（一）各项经济指标完成情况。

2021年雷竞技app下载官方版iso发展和改革局在对2020年度全县经济形势进行全面分析和研判的基础上，及时加强经济运行分析，积极研究破解热点、难点问题，适时提出宏观调控政策建议，切实当好领导的参谋助手，确保了全县经济社会平稳运行的良好态势。

1-5月，预计全县规模工业增加值增长14%；固定资产投资增长13.6%；社会消费品零售总额25亿元；

（二）围绕固定资产投资，抓建设、扩投资，推动全县经济加速发展。

按照“开工一批、推进一批、建成一批、立项一批”的要求，围绕省政府“三高四新”战略和市委“一体两冀”建设，加快实施一批重大项目，扎实做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。全年实施重点项目62个，总投资379.7亿元，年度计划投资120.2亿元。其中，第一批市级重点项目16个，总投资125.4亿元，年度计划投资33.5亿元，产业投资占总投资的70%。新策划包装总投资5000万元以上重大项目30个，深度开发能转化为新开工的高质量项目12个。

(三)加强项目管理，抓项目、强监管，夯实经济发展基础。积极组织项目申报及资金争取。

2021年雷竞技app下载官方版iso发展和改革局累计争资项目15个，申报项目总投资20520万元，共争取国、省资金8416万元。其中投资类项目9个，申报项目总投资14153万元，争取项目资金6804万元；农经类项目2个，申报项目总投资3840万元，争取项目资金1077万元；服务业项目4个，申报项目总投资2527万元，争取项目资金535万元。严格规范各类建设项目投资审批。在规划选址、国土用地、环评、节能等各类前置条件通过审查的基础上，依法依规对各类项目实施审批、核准和备案，绝不逾越管理权限。截至5月底止共办理113件，其中招投标核准15件，项目立项审批14件，项目备案84件，项目核准0件，以上均已办结，办结率100%，群众基本满意。在办理过程中，我们坚持公开、公平、公正的原则，依法依规办理，对要件、急件加班加点办理。对一般性的办文均在规定时限内办结。半年来，无群众投诉案件，无群众不满意事项。

（四）加大价格监管力度，抓重点、强服务，健全价格管理新举措。

价格成本监审工作有序开展，对进入《湖南省价格成本监审目录》的部分政府定价商品和服务进行了成本调查和成本审核，现已完成了对县污水处理厂、归阳污水处理厂的污水处理成本以及县域内18家公办和参公幼儿园生均教育成本定价成本的调查、测算、审核工作。做到了审核程序合法，成本数据科学合理，为政府制定价格提供了成本依据。

价格监测进一步加强。

半年以来，我队对县内10个价格检测点的民生价格进行定期采价，另组织人员对收集的价格数据进行分析、汇总。以月报的形式向县委县政府及时准确提供我县价格动态情况和价格监测信息；并通过LED显示屏每天按时发布民生价格监测信息，让老百姓随时明明白白消费。

价格秩序进一步规范。

加强公路客运票价管理，我们按照“高于城市公交票价，低于农村客运班线票价”的原则，对全县新开通的1条农村公交线路核定梯形票价表，分别为《关于核定祁东至粮市公交车试行票价的通知》以及往年新增城乡一体化公交线路进行收费合理性调研，调整后的价格最终以文件形式下发至相关单位，且在雷竞技app下载官方版iso党政门户网、祁东新闻网公布。根据湖南省发改委《关于清理取消供水供电供气行业不合理收费的通知》（湘发改价调规[2021]124号）文件规定，对全县供水、供电、供气行业进行了实地调研，为市发改委重新制定供水、供电、供气价格提供了科学合理的政策依据。规范全县幼儿园收费行为，根据省市文件精神，我们联合县教育局相关职能股室开展了全县幼儿园收费督查，现场抽查20个幼儿园进行成本测算。会同教育、财政等三部门联合对全县新申报的20所民办幼儿园进行实地调研、指导，使16所民办高收费幼儿园自动降低收费标准成为普惠性园，加上去年认定的138所，全县共计154所民办高收费幼儿园变更为普惠性幼儿园，直接降低了生均培养成本1000元/期。

价格认证进一步提升。

今年，司法机关开展严打整治工作，同期刑事案件涉案财物数量较往年大幅增加，时间紧、任务急，我们遵循依法、公正、科学、效率的工作原则，不断提高服务质量，最大努力配合公检法开展价格认定工作，上半年共受理案件：75宗，认定标的总金额：95.15万元，按照国家发改委《价格认定规定》的要求，未收取价格认定费。没有一起涉价格争议或复议案件。政府部门财务状况分析。1、资产类

本单位2021年资产总额为81.39

万

元，其中：流动资产

5.77万

元，非流动资产75.6

3万

元。

负债类

本单位2021年负债总额为126.31

万

元，流动负债126.31

万

元。

净资产

类

本单位2021年

净资产总额为-44.92万元，

其中：

累计盈余-44.92万元。

政府部门运行情况分析。

1、收入类

本单位2021年总收入1318.32万元，其中：财政拨款收入1276.99万元；其他收入41.32万元。

2、费用类

本单位2021年总费用1338.41万元，其中：业务活动费用1338.41万元。

3、本年盈余

本单位

2021

年

本年盈余

为

-20.09万

元，

全部为累计盈余。政府部门财务管理情况。

预算管理控制方面：实行全面预算管理，建立健全预算管理制度；编制收支预算坚持“以收定支、收支平衡、统筹兼顾”的原则；严格执行批复的预算、按照规定调整预算；按照财政部门决算编制要求，真实、完整、准确、及时编制决算。

收支管理控制方面：严格执行国家物价政策，建立健全各项收费管理制度，任何部门、科室和个人不得以任何理由收取任何款项；使用财政部门统一监制的收费票据，切实加强收入票据的核查监控，确保收入真实、完整、及时准确入账；严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准，严格执行支出控制，严格执行支付控制，资金支付均按报销业务流程和资金支付结算规定办理手续；严格执行支出核算控制，对各项支出实行复核、监督。

资产管理控制方面：指定人员对固定资产实施管理，并建立健全管理制度，包括固定资产购置、使用、保管、报废等各项制度；定期盘点，盈亏结果均报主管部门和财务部门审核后再做账务处理，确保账实相符同时，对盘盈、盘亏的固定资产，应当及时查明原因；定期与财务部门进行账务核对，确保账账相符。

PAGE 8